У колишнього викладача випадково відкривається рідкісний дар: він уміє писати листи, які діють на адресата невідворотно, як сили природи. З допомогою листів герой здатний переконати, зацікавити, втішити, спокусити — словом, магічно змінити чужу волю. Друзі радять перетворити цей дар на комерційну послугу. Герой поміщає оголошення в газеті, і одного разу лунає телефонний дзвінок, який змінює життя героя до невпізнанності. Герою запропоновано казкові умови співпраці, але спочатку він має виконати тестове завдання — написати від чужого імені листа незнайомій людині. Гра в листування виявляється настільки вдалою, наскільки і фатальною.