Здавалося б, всього нічого залишилося аж до чудового та чарівного свята. Подарунки зібрані, лісові ялинки прикрашені, листи пишуться. Лише листи від Діда Мороза, які мають нести радість та почуття чарівництва, раптом стають злими. Що ж сталося з Дідусем Морозом, що діти по всьому світу плачуть, отримуючи листи у відповідь?